Лизинг продукт банка это

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю. Весь срок договора нужно вести учет лизингового имущества.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

• пополнение оборотных средств;
• покупку оборудования, машин и автомобилей;
• покупку недвижимости;
• погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия. Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия. Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества	Недостатки
+ не требует залога или поручительства	— сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной	— оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику	— выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС	— до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании	— лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании	— договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества	Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика	— жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже	— долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели	— нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования	— нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Лизинг продукт банка это

РАБОТА С БАНКОМ

8 МИН

Дата публикации: 6 июля 2023

Лизинг — что это такое и кому подходит

По данным «Коммерсанта», в 2022 году портфель российской лизинговой отрасли вырос на 5% и почти достиг 6,8 трлн рублей. Разбираемся, кто и зачем оформляет имущество в лизинг, чем эта финансовая услуга отличается от кредита и аренды и как сэкономить при оформлении договора.

• Что такое лизинг
• Какому бизнесу подходит лизинг
• Чем лизинг отличается от кредита и аренды
• Как оформить лизинг
• Как сэкономить на лизинге
• Главное

Что такое лизинг

Лизинг — это финансовая услуга. Лизинговая компания приобретает имущество — например, автомобиль или станок — и предоставляет клиенту право пользоваться им в течение нескольких лет. К стоимости имущества применяется ставка удорожания — по аналогии с процентной ставкой при оформлении кредита.

Чтобы пользоваться имуществом, клиент вносит аванс, затем — ежемесячные платежи. В конце срока договора он платит выкупную сумму, которая может быть символической, например, 1000 рублей. После этого имущество переходит к нему в собственность. Таким образом, лизинг сочетает в себе признаки долгосрочной аренды и кредита.

Кроме обычного, бывает и операционный лизинг. Это когда в конце срока договора имущество остаётся в собственности у лизинговой компании. Такая схема встречается реже.

Какому бизнесу подходит лизинг

Лизинг чаще всего оформляют предприниматели из сферы торговли, перевозок, логистики, сельского хозяйства, лёгкой и химической промышленности. По такой схеме приобретают:

— грузовые и легковые автомобили, коммерческий транспорт,

— оборудование для промышленных производств и медицинских центров,

С помощью лизинга можно расширять автопарк или производство, заменять устаревшую технику и оборудование. В последнее время набирает популярность лизинг б/у транспорта и техники.

Воспользоваться услугой могут ИП, ООО, крестьянско-фермерские хозяйства — бизнес различных организационно-правовых форм, кроме самозанятых.

Лизинг могут оформлять предприниматели из самых разных сфер. Например, генеральный директор школы иностранных языков или мебельной мастерской может приобрести в лизинг легковой автомобиль для бизнес-поездок.

Чем лизинг отличается от кредита и аренды

Налоговые льготы

Основное преимущество лизинга перед кредитом или арендой — возможность сэкономить на налогах. Во-первых, клиент может возместить НДС. Во-вторых, он не платит налог на имущество, пока техника находится в собственности у лизинговой компании (то есть в течение всего срока действия договора). В-третьих, благодаря учёту лизинговых платежей у клиента уменьшается налогооблагаемая база, и налог на прибыль уплачивается с меньшей суммы.

Скидки на автомобили и технику

Ещё один плюс лизинга для бизнеса — это более выгодные цены, которые лизинговая компания получает от поставщиков и автосалонов за большой объём закупок. Одна и та же машина в том же самом автосалоне может стоить, к примеру, 2 млн рублей для непосредственного покупателя и 1,9 млн рублей — для лизинговой компании, которая купит сразу несколько автомобилей.

Отсутствие залога

При оформлении кредита обычно нужно предоставить обеспечение по сделке — залог или поручительство. В случае с лизингом никакого залога не требуется, будь то сделка на 2, 10 или 100 миллионов рублей. Ведь само имущество, которым пользуется клиент, находится в собственности у лизинговой компании.

Имущество — сразу

Оформляя договор лизинга, вы сразу получаете необходимое имущество, а не деньги. Выглядит это так: вы подписываете договор и едете забирать предмет лизинга. Страхование автокаско может быть включено в тело договора.

Госпрограммы субсидирования

У Минпромторга есть программа льготного лизинга, в рамках которой ИП и юрлица со сроком ведения бизнеса от одного года могут уменьшить стоимость приобретаемого имущества. Например, автомобиля — на 10%, но не более чем на 500 тысяч рублей, а электромобиля — на 35% и 925 тысяч рублей соответственно.

Под программу субсидирования подпадает техника отечественного производства: легковые и грузовые авто, лёгкий коммерческий транспорт, автобусы и специализированные транспортные средства на шасси.

Ещё у Минпромторга есть программа субсидирования специализированной техники и оборудования.

Чтобы принять участие в одной из программ госсубсидирования, обратитесь в лизинговую компанию.

Как оформить лизинг

1

Выбрать предмет лизинга

Это можно сделать самостоятельно — в салоне, на сайте дилера — или выбрать из каталога лизинговой компании. В подборе легковых, грузовых автомобилей, коммерческого транспорта и спецтехники клиентам помогает лизинговая компания. Если нужно оборудование, поставщика чаще ищут сами предприниматели.

2

Подать заявку

В СберЛизинге рассматривают заявки в срок до 8 часов, а оформляют имущество на срок от 1 года до 7 лет. Минимальная сумма по сделке с автомобилями — 240 тысяч рублей, с оборудованием — 1 млн рублей. Максимальная сумма финансирования — 400 млн рублей (в договоре может быть несколько единиц техники).

3

Собрать документы и подписать договор

В большинстве случаев оформить лизинг можно дистанционно. Так, клиенты Сбера могут отправить запрос на лизинг в интернет-банке СберБизнес.

Весь процесс сделки тоже будет удалённым: от сбора документов до подписания договора лизинга и договора купли-продажи. Для этого не обязательно иметь электронную цифровую подпись, возможно подписание простой электронной подписью — через СМС. Такая опция доступна не только действующим клиентам, но и тем, кто оформляет лизинг первый раз.

4

Забрать имущество

После того как клиент выбрал предмет лизинга — предположим, автомобиль, лизинговая компания подписывает договоры с ним и с поставщиком, клиент вносит аванс, оформляет полисы ОСАГО и КАСКО, согласовывает удобное время для приезда в автосалон. В назначенное время в салоне встречаются представитель лизинговой компании и клиент либо его представитель с доверенностью. Подписывается акт приёмки-передачи, и клиент уезжает из салона на автомобиле.

Как сэкономить на лизинге

Есть два способа снизить ставку удорожания: увеличить размер аванса и уменьшить срок лизинга. Если у вас нет денег на аванс или их немного — будьте готовы, что ставка удорожания будет выше. Лизинг на более долгий срок также обойдётся дороже, зато ежемесячный платёж при этом будет меньше.

Рассчитаем стоимость лизинга легкового автомобиля за 3,5 млн рублей на три года — средний срок по договорам лизинга.

Пример 1

Аванс — максимальный — 49%, срок — 36 месяцев.

Итого: годовое удорожание составляет 6,72%.

Расчёт ежемесячного платежа для примера 1

Пример 2

Аванс — 10%, срок — 36 месяцев.

Итого: годовое удорожание — 11,79%.

Расчёт ежемесячного платежа для примера 2

Пример 3

Аванс — 0%. Срок — 36 месяцев.

Итого: годовое удорожание — 13,15%.

Расчёт ежемесячного платежа для примера 3

Чтобы снизить переплату, через некоторое время можно досрочно погасить долг. Например, в СберЛизинге это можно сделать спустя полгода после оформления договора.

Главное

• Лизинг — это финансовая услуга, с помощью которой предприниматели могут приобретать автомобили, оборудование и другую технику. Сначала вы как бы арендуете предмет лизинга, а в конце срока договора он переходит в вашу собственность.
• Имущество в лизинг может брать бизнес практически из любых сфер. По этой схеме предоставляют грузовые и легковые автомобили, оборудование для промышленных производств и медицинских центров, спецтехнику, сельхозтехнику и т. д.
• Основные преимущества лизинга — это налоговые льготы, скидки на технику, отсутствие залога, госсубсидии и быстрое получение имущества в пользование. В большинстве случаев оформить лизинг можно дистанционно.
• Чтобы снизить переплату, нужно увеличить размер аванса и уменьшить срок лизинга.

Источник https://www.b-kontur.ru/enquiry/758-kredit-ili-lizing

Источник http://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/pro_business/chto-takoe-leasing