Чем банковский депозит отличается от вклада и как он работает

Чем банковский депозит отличается от вклада и как он работает

Депозит устроен так: в банк передают деньги и другие виды ценностей, чтобы сохранить их и получить прибыль. Рассказываем, о каких ценностях идет речь, в чем разница между депозитом и вкладом, как открыть и закрыть депозит и в каких случаях надо платить налог на доход.

Не только деньги: что еще можно хранить на банковском депозите

На депозит вносят финансовые активы: деньги, драгметаллы, произведения искусства, ювелирные украшения, ценные бумаги.

Для физических лиц депозитный счет — один из самых простых способов инвестировать деньги. Это возможность получать гарантированную и стабильную прибыль, не обладая при этом глубокими знаниями в области финансов.

Какие бывают депозиты

Банковский депозит доступен и физическим, и юридическим лицам. Физлицам, как правило, предлагают сроки размещения от одного месяца, а юрлицам доступны и более короткие варианты. Виды депозитов различаются в зависимости от следующих факторов. Например:

Какой срок размещения

Депозиты делят на срочные или до востребования:

• Срочные — с установленным сроком размещения активов, в течение которого вкладчик получает доход
• Если депозит до востребования, то деньги можно забрать в любой момент — целиком или частями без потери полученного дохода

Если по депозиту выплачивают проценты, срок депозита влияет на ставку. При размещении срочного депозита на максимальный срок можно рассчитывать на максимальную прибыль.

У депозитов до востребования доход начисляется по минимальной ставке — от 0,01 годовых. Низкий доход обусловлен тем, что банку сложно использовать деньги вкладчика, если срок их хранения не определен.

На каких условиях открывается депозит

Депозит может быть непополняемым, пополняемым, расходуемым, то есть когда деньги можно снимать частично, и целевым (например, на детей). В разных банках условия могут сильно отличаться, но в них всегда должны быть указаны процентная ставка, срок хранения, можно ли пополнять депозит или снимать деньги частями, есть ли капитализация процентов и автопродление. У депозитов есть минимальные и максимальные суммы.

Наибольший доход поступает от депозитов, где нет возможности забрать деньги досрочно. Есть и компромиссные варианты. Например, по условиям вклада «Управлять» в Газпромбанке снимать деньги можно без потери накопленного дохода.

Какая форма хранения

Есть 5 форм хранения депозита: денежные депозиты, обезличенные металлические счета, металлические слитки или монеты из драгоценных металлов, сберегательный и депозитный сертификаты, банковская (депозитарная) ячейка.

Типы депозитов по форме хранения

Денежный, или банковский вклад

Клиент размещает деньги на определенных условиях. Доход — проценты, которые банк начисляет до окончания срока вклада.

Обезличенный металлический счет

Клиент хранит золото или другой драгоценный металл не в виде слитков, а в денежном выражении их стоимости. Доход можно получить от продажи металла, когда его цена вырастет.

Физический депозит драгоценных металлов

Клиент покупает в банке слитки или монеты и передает их на хранение.

Сберегательный сертификат

Ценная бумага, которая подтверждает право клиента забрать вложения и проценты по ним, как только истечет срок. Сертификат выдает банк.

Банковская ячейка

Сейф, который клиент арендует у банка. В ячейке можно хранить любые ценности, но дохода по ним не начисляют. Также ячейка пригодится для покупки квартиры или автомобиля, чтобы безопасно передать наличные продавцу.

Банковские вклады и депозиты — есть ли отличия?

Вклад — это всегда деньги, а депозит — не только деньги. Поэтому любой вклад можно назвать депозитом, но не любой депозит — вкладом.

По вкладу всегда есть доход, пусть и минимальный, а по депозиту — далеко не всегда. Более того, депозит может напрямую быть связан с расходом. Например, оплатой ячейки для хранения в банке.

Депозит в отличие от вклада можно использовать как гарантию обеспечения сделки. Например, при продаже недвижимости. Проценты за хранение денег не начисляются: банк только гарантирует, что с деньгами ничего не случится и их передадут кому и когда нужно. Например, только после того как у квартиры сменится собственник.

Государство страхует все вклады суммой до 1,4 млн рублей. Страховка не распространяется на обезличенные металлические счета.

Как открыть вклад или депозит

Прежде всего, нужно быть клиентом выбранного банка. Открыть депозит можно в офисе банка по паспорту или удаленно в личном кабинете — через интернет-банк или в мобильном приложении.

Например, если вы не являетесь клиентом Газпромбанка, то чтобы открыть вклад «Копить», нужно оставить заявку на сайте, оформить карту и получить ее с доставкой, а затем открыть вклад в приложении или интернет-банке.

Как рассчитать прибыль по вкладу и депозиту

Доход рассчитывается исходя из процентной ставки, суммы и срока размещения. Самый простой способ посчитать прибыль по вкладу — использовать калькулятор банка. Такой, например, есть на сайте Газпромбанка. Просто выберите вклад, сумму, срок — и узнаете, какой доход сможете получить.

Часть вкладов предусматривают капитализацию процентов, когда начисленные проценты поступают на счет депозита. У вкладов с капитализацией доход выше за счет эффективной ставки — она больше номинальной. Вот как рассчитать размер эффективной ставки:

Эффективная ставка = ((1+номинальная ставка/100П) ^ПxД — 1) x 100/Д

• П — количество периодов капитализации за год. Если проценты начисляются ежедневно, П = 365, если ежемесячно — 12, ежеквартально — 4
• Д — количество лет, на которое оформлен депозит

Простой пример: вы открываете вклад на 100 000 руб. под 7% сроком на год, проценты начисляются каждый месяц. Номинальная ставка в этом случае подставляется в процентах.

((1 + 7 /(100/ 12) 12×1 — 1) х 100/1 = 7,23>

Доход составит 7240,36 рублей против 7010,01 по номинальной ставке без капитализации.

Вы всегда можете проверить значения в онлайн-калькуляторе на сайте своего банка или в других сервисах.

Размер налога на вклады и депозиты

С процентного дохода по вкладам нужно платить налог: с 1 января 2021 года он составляет 13%. Правда, в 2022 году физлиц освободили от налога на доходы с депозитов, которые были получены в 2021 и 2022 годах.

А вот за 2023 год налог платить нужно, но только если доход по всем вкладам во всех банках превысит определенный лимит. Рассчитывается он так: максимальная ключевая ставка ЦБ за отчетный год умножается на 1 млн рублей.

Подавать декларацию не нужно: банк сам передаст информацию налоговой службе. Если доходы вкладчика превысят лимит, Федеральная налоговая служба сообщит о том, что необходимо оплатить налог. Сделать это нужно будет до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом. То есть последний срок уплаты налогов за 2023 год — до 1 декабря 2024.

Сумму налога можно найти в личном кабинете на сайте ФНС в разделе с имущественными налогами.

Налогом облагаются рублевые и валютные депозиты. Исключения — вклады со ставкой менее 1% годовых, депозиты, перешедшие по наследству и эскроу-счета — те, которые используются для совершения безопасных сделок, например, при покупке строящейся недвижимости. Обсуждается отмена налога на депозит для пенсионеров, но пока окончательного решения нет.

Как закрыть депозит или вклад и снять с него все деньги

Открывается и закрывается депозит одинаково — в отделении банка или в приложении банка для смартфонов. Важно помнить: если закрыть депозит досрочно, то доход по нему можно потерять или существенно снизить.

Главное о депозитах и вкладах: подведем итог

• Свободные деньги можно разместить для хранения в банке или в нескольких банках и получать с них доход. Сумма может быть любой, но не меньше суммы, указанной в условиях привлечения по вкладам и депозитам
• Условия по разным вкладам и депозитам устанавливает каждый конкретный банк. Например, сейчас у вклада Газпромбанка «Копить» максимальная ставка 9,5% с учетом капитализации, при дистанционном открытии и надбавкой для отдельных категорий клиентов
• Государственное страхование вкладов действует на суммы до 1,4 млн рублей
• С доходов, которые клиент получает с денежного депозита/вклада или нескольких депозитов/вкладов, нужно платить налог. Но только тогда, когда сумма прибыли по всем счетам больше необлагаемого лимита. Информация о том, какой налог нужно заплатить, появится в личном кабинете на сайте налоговой службы автоматически
• Депозит или вклад — это разновидность инвестиции. Также это самый простой способ сохранить деньги и другие активы в безопасности

Обновлено: 27 июля 2023

Похожие статьи раздела

Как рассчитать проценты по вкладу

Накопительный счет и вклад — в чем разница

Как увеличить доходность вклада с помощью капитализации

Что такое депозитный счет

Депозитом называют деньги или другие активы, которые положены клиентом – физическим или юридическим лицом – в банк под проценты. Для их размещения используется депозитный счет. Он отличается от обычного расчетного или лицевого, поэтому имеет смысл рассмотреть особенности популярного финансового инструмента подробнее.

Что такое депозитный счет

Депозитный счет предназначен для учета активов, положенных клиентом банка или другой финансовой организации с целью получения дохода в виде процентов. Не следует путать этот вид банковских услуг с другими, например, вкладом. Последний представляет собой исключительно деньги, размещенные в банке.

С юридической точки зрения понятие депозита заметно шире и допускает использование разных активов – ценных бумаг, золота и других ценных металлов в разной форме (физической или на так называемых ОМС – обезличенных металлических счетах). Хотя в обиходе понятия «вклад» и «депозит» часто объединяются. Это объясняется тем, что намного чаще речь идет именно о деньгах, предоставленных банку под проценты.

Отдельного упоминания заслуживает депозитарный счет. Это еще один специализированный финансовый инструмент. Он предназначен для размещения и учета исключительно ценных бумаг. Услуга оказывается профессиональными участниками фондового рынка и заметно отличается от банковских продуктов.

Виды депозитных счетов

Классификация депозитных счетов выполняется по нескольким разным критериям. Один из них – статус вкладчика. По данному параметру различают депозиты, открытые:

• частными лицами;
• ИП;
• организациями;
• отдельными категориями физических лиц в рамках получения специализированных банковских услуг (например, пенсионерами, студентами и т.д.)

По сроку действия различают два вида депозитов. Первый – срочный, где длительность размещения активов в банке четко прописана. Второй – до востребования, при котором у клиента имеется возможность снять деньги в любой момент, но обычно с потерей большей части начисленных процентов.

Еще один критерий для классификации – управление деньгами. По этому параметру различают четыре вида депозитных счетов:

• до востребования с пополнением – клиент имеет возможность как пополнить счет, так и снять с него деньги;
• до востребования без пополнения – не допускается увеличение суммы депозита с сохранением опции снятия;
• срочный с пополнением – нельзя снимать средства, но можно пополнять счет;
• срочный без пополнения – не разрешается или штрафуется лишением процентов как снятие денег, так и внесение новых в течение срока действия договора с банком.

Завершающий критерий – вид активов. Этот вопрос уже затрагивался выше. В рамках договора на открытие депозитного счета разрешено размещать в банке:

• деньги;
• золото и драгоценные металлы в физической форме;
• золото и драгоценные металлы в обезличенной форме;
• другие ценности.

Отличие депозитного счета от текущего

Депозитный и обычный расчетный (текущий, лицевой) счет – два популярных банковских продукта. Первый открывается для получения прибыли посредством начисления процентов, второй – для выполнения различных финансовых операций. Самый простой способ продемонстрировать разницу между ними – свести основные характеристики и особенности каждого в единую таблицу.

Критерий сравнения	Депозитный вид счета	Текущий вид счета
Доступ клиента к деньгам или активам	По завершении срока действия договора	В любое время
Начисление процентов	Автоматическое, в соответствии с условиями договора	Отсутствует, реже – отдельно прописывается в договоре на РКО
Доходность	Высокая	Отсутствует или низкая
Срок действия	Четко прописан в договоре	Не ограничен и автоматически продлевается
Финансовые операции – списание или пополнение счета	Не проводятся за исключением случаев, указанных в договоре	Проводятся в рамках денежных средств, предоставленных клиентом
Страхование активов	Необходимо (за очень редким исключением)	Не требуется и выполняется только по желанию клиента

Депозитный счет справедливо считается гибким банковским продуктом. Поэтому не стоит удивляться, что условия некоторых договором на его открытие достаточно сильно напоминают аналогичные для текущего. Несмотря на приведенный выше внушительный перечень существенных отличий между ними. Именно такая гибкость и выступает основной причиной путаницы, которая нередко возникает у потенциальных клиентов российских банков.

Как узнать какой счет: депозитный или текущий

Первый и самый простой способ узнать статус банковского счета – посмотреть договор. В документе обязательно прописано, какую именно услугу оказывает банк клиенту. Альтернативные варианты получения интересующей информации предполагают следующие действия, предпринимаемые вкладчиком:

• обращение непосредственно в отделение банка или другой финансовой организации (потребуется паспорт);
• звонок в службу поддержки, реквизиты которой также указаны в договоре (обычно необходимо кодовое слово или другие данные для идентификации клиента);
• авторизация в личном кабинете на сайте банка с последующим использованием функционала системы удаленного банковского обслуживания (нужны логин и пароль, полученные при регистрации).

Что такое карточный счет

Еще одной очень востребованной в настоящее время банковской услугой выступает оформление пластиковой карты – кредитной или дебетовой. Ее оказание сопровождается открытием карточного счета. Последний схож с текущим, но заметно отличается от депозитного. Главным различием становится свободный доступ к средствам клиента, размещенным на балансе карточки (если речь идет о дебетовой), или предоставленным банком в виде займа (для кредиток).

Основной особенностью карточного счета выступают специальные условия выпуска и обслуживания карты. Они детально прописываются в договоре, заключаемом с банком. Наиболее значимыми условиями выступают такие:

• стоимость выпуска карточного продукта;
• тариф на обслуживание клиента;
• возможность подключения и стоимость сервисов интернет- или мобильного банка;
• комиссии за отдельные финансовые операции (обналичивание, карточные переводы, оплата услуг и т.д.)

Вместо вывода

Финансовый рынок России предоставляет клиентам широкий выбор разнообразных услуг. Большая их часть сопровождаются открытием разных специальных счетов – депозитного, карточного, текущего и т.д. Чтобы пользоваться банковскими продуктами с максимальной пользой, важно знать и четко понимать разницу между счетами, а также особенности, плюсы и недостатки каждого.

Источник https://www.gazprombank.ru/pro-finance/deposits/chem-depozit-otlichaetsya-ot-vklada/

Источник https://meta.ru/help/cto-takoe-depozitnyi-scet